21 sierpnia br. została podpisana ustawa wprowadzająca w życie OIPE – Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny. Ustawa weszła w życie z dniem 26 września, z wyłączeniem niektórych regulacji. OIPE określany jest europejską emeryturą, a uczestnictwo w oszczędzaniu na przyszłość jest dobrowolne.
Dla kogo przeznaczony jest OIPE?
Na OIPE nie ma nałożonych zasad i ograniczeń co do możliwości korzystania i gromadzenia oszczędności. Należy jedynie być osobą fizyczną mieszkającą na terenie Unii Europejskiej. OIPE nie jest powiązane z zatrudnieniem, co pozwala studentom, osobom bezrobotnym, oraz przebywającym na urlopie macierzyńskim na jego założenie.
Jak to działa?
Zgodnie z założeniami, OIPE działać będzie w krajach Unii Europejskiej. OIPE będzie świadczone przez dostawców, którymi mogą być:
- instytucje zarządzające aktywami,
- instytucje wykonujące działalność ubezpieczeniową, maklerską lub bankową.
Firma Finax jest firmą, która pierwsza otrzymała licencję na świadczenie OIPE – można korzystać z jej usług w Chorwacji, Czechach, Słowacji, Polsce i na Węgrzech.
Dla każdego indywidualnego konta przewiduje się utworzenie subkont. Na subkontach widoczny będzie rejestr składek i wypłacanych środków. Do jednego konta przypisana jest jedna osoba – przy zakładaniu konta konieczne będzie wystosowanie oświadczenia o braku oszczędności na subkoncie.
Do wpłat upoważniona będzie osoba fizyczna powyżej 15 roku życia. Z możliwości korzystania z OIPE wyłączone będą osoby fizyczne po 55 roku życia, które uzyskały uprawnienia emerytalne.
OIPE, a podatek Belki
OIPE jest wygodnym rozwiązaniem dla osób, które korzystają już z IKE (Indywidualnego Konta Emerytalnego) i IKZE (Indywidualnego Konta Zabezpieczenia emerytalnego). Dzięki kontom IKE i IKZE można być zwolnionym z podatku od zysków kapitałowych i umieścić na kontach kwotę 29 127 zł lub 33 288 zł dla osób samozatrudnionych. OIPE pozwala na zwiększenie limitu o 20 805 zł – roczna kwota wynosi 50 000 zł. Kwota wpłacona przez daną osobę na konto OIPE i IKE, po osiągnięciu przez nią 60 roku życia stanie się wolna od podatku Belki. Limit wpłat w Polsce ustalany będzie przez Komisję Nadzoru Finansowego.
Czy warto korzystać z OIPE?
Jedną z największych zalet OIPE jest możliwość uniknięcia podatku Belki. Co więcej, środki na subkoncie będą mogły zostać przeniesione do dowolnego kraju na terenie Unii Europejskiej, nawet gdy zmieni się jego rezydencja podatkowa bądź miejsce zamieszkania. Korzystanie z OIPE umożliwia również odkładanie pieniędzy na emeryturę w walucie euro. OIPE ogranicza jednak możliwość inwestowania – przewidywany jest jedynie zakup sporządzonych strategii inwestycyjnych.
Należy zaznaczyć, iż OIPE jest nowym dodatkiem do emerytury, dlatego potrzebni będą specjaliści, którzy świadczyć będą usługi w zakresie doradztwa. Rząd przewiduje ustawę, która określać będzie egzamin potwierdzający wiedzę kompetentnych specjalistów.
Tekst oparty na podstawie: https://www.europejskaemerytura.pl/
Autorem wpisu jest biuro rachunkowe Easybooks!
Kasowy PIT dla przedsiębiorców
Kasowy PIT to sposób ustanawiania przychodu podatkowego. Podatnik wykazuje dochód bądź przychód w momencie otrzymania zapłaty za oferowane usługi lub towar. Dla pewnych przedsiębiorców kasowy
Wypowiedzenie umowy
Zarówno pracodawca jak i pracownik może złożyć wypowiedzenie umowy. Wypowiedzenie umowy niesie ze sobą okres wypowiedzenia, po którego upływie umowa zostaje rozwiązana. Umowa powinna zostać
Urlop menstruacyjny jako nowy benefit pracowniczy?
Oprócz szkoleń, karnetów sportowych czy kursów językowych pracodawcy coraz częściej decydują się oferować inne benefity pracownicze. Jednym z nich jest urlop menstruacyjny dla pracownic. Pracodawcy
Ochrona sygnalistów jako nowy obowiązek pracodawcy
Ustawa o ochronie sygnalistów została podpisana przez prezydenta 19 czerwca 2024, a więc wejdzie w życie 25 września 2024, trzy miesiące od dnia ogłoszenia ustawy.
IP Box
IP Box jest preferencją podatkową obowiązującą od 1 stycznia 2019 roku. Spowodowała zmiany w branży nowych technologii oraz wśród twórców innowacyjnych rozwiązań. IP Box działa
Koszty związane ze sprzedażą prywatnej nieruchomości
Sprzedając nieruchomości i praw majątkowych zawartych w art. 10 ust. 1 pkt 8 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych przed upływem 5 lat od
